1.1 الهدف

تؤمن مجموعة إي اف چي القابضة بأن دمج قضايا حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في عملياتها الاستثمارية يعزز الأعمال والأداء المالي على المدى المتوسط والطويل. كما تساعد خبراء الاستثمار في تقليل التعرض للمخاطر غير المالية، وبالتالي تعزيز العوائد حسب المخاطر.

الهدف من هذه السياسة هو جلب الممارسات الرائدة في دمج المخاطر البيئية الاجتماعية والحوكمة في عمليات وممارسات الاستثمار اليومية لمجموعة إي اف چي القابضة، مما سيمكن مجموعة إي اف چي القابضة من أن تكون قدوة يحتذى بها بين أقرانها من خلال الحفاظ على أعلى مستوى من الحرص في النهج الاستثماري.

مجموعة إي اف چي القابضة هي إحدى الشركات الموقعة على مبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسؤول، وبالتالي فهي ملتزمة بالعمل وفقًا للمبادئ التالية:

1. سوف ندمج المشكلات البيئية والاجتماعية والمشكلات المتعلقة بالحوكمة في العمليات الخاصة بتحليل الاستثمار
2. سوف نضطلع بمسؤولياتنا بفعالية، مع دمج المشكلات البيئية والاجتماعية والمشكلات المتعلقة بالحوكمة في سياسات وممارسات الملكية الخاصة بنا
3. سوف نسعى للكشف بصورة مناسبة عن المشكلات البيئية والاجتماعية والمشكلات المتعلقة بالحوكمة من خلال الكيانات التي نستثمر فيها
4. سوف نحث على قبول المبادئ وتطبيقها داخل صناعة الاستثمار
5. سوف نعمل معًا على تحسين فاعليتنا في تنفيذ المبادئ
6. سوف نعمل على أن يصدر كل منا التقارير المتعلقة بالأنشطة ومدى التقدم نحو تنفيذ المبادئ

1.2 نبذة عامة

مجموعة إي اف چي القابضة هي المؤسسة المالية والاستثمارية رائدة في مجال خدمات إدارة الأصول والوساطة في الأوراق المالية والاستثمار المباشر وخدمات الترويج وتغطية الاكتتاب وتدعم المجموعة تلك المجالات بمنظومة بحثية فائقة الجودة.

يعتبر الاستثمار المسؤول جزء من استراتيجية مجموعة إي اف چي القابضة، فإن المجموعة على قدر المستطاع ملتزمة بدمج مبادئ حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في نهجها وممارساتها الاستثمارية.

ترتكز هذه السياسة على إطار أعمال والمعايير المعتمدة مثل معايير أداء مؤسسة التمويل الدولية ومبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسؤول والاتفاق العالمي للأمم المتحدة وشبكة حوكمة الشركات الدولية.

2.1 نطاق السياسة

تلتزم مجموعة إي اف چي القابضة بتطبيق هذه السياسة على جميع الخدمات والأنشطة الاستثمارية التي تقدمها عبر الأسواق العامة والخاصة وفي كل البلدان التي تعمل بها. كما يراعي التنسيق مع السياسات والإجراءات الأخرى داخل المجموعة

2.2 الحوكمة والموافقة والمسؤولية لهذه السياسة

يعتبر قسم الاستدامة والتأثير هو المسؤول عن سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة وتعريف السياسة لجميع موظفي مجموعة إي اف چي القابضة وخارجها. كما يلتزم قسم الاستدامة والتأثير بتحديث السياسة لتعكس التغييرات في أولويات العمل على مستوى الشركة ويقوم بمراجعة السياسة على أساس سنوي أو عند الضرورة، أيهما أقرب.

كما ان مجلس إدارة مجموعة إي اف چي القابضة مسؤول عن الموافقة على هذه السياسة، والموافقة على أي تحديثات أو تغييرات قد تستجد ويعتبر الجهة الوحيدة التي تستطيع إيقاف العمل بهذه السياسة.

وتعد اللجنة التنفيذية هي المكلفة بتنفيذ هذه السياسة داخل مجموعة إي اف چي القابضة، وتضمن التطوير الفعال والتحسين المستمر لهذه السياسة.

ويتعين على قسم إدارة المخاطر والامتثال ان يتعاون مع قسم التدقيق الداخلي للعمل على تطبيق هذه السياسة والإجراءات المتعلقة بها، الى جانب تنفيذ عمليات الرقابة المستقلة.

يجب على جميع قطاعات الاعمال المذكورة في نطاق هذه السياسة تحديد طرقًا لدمج الاعتبارات الخاصة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في عملياتها اليومية. كما يتعين عليها تحديث الأدوات والإجراءات لديها لتطبيق أفضل الممارسات المتبعة في هذا المجال.

يتم النظر في درجة تطبيق سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل قطاعات الاعمال المذكورة أثناء تقييم الأداء السنوي لرؤساء تلك القطاعات من قبل الإدارة العليا لمجموعة إي اف چي القابضة.

كما يتعين على مجموعة إي اف چي القابضة استكمال هذه السياسة المتاحة للنشر الخارجي والافصاح بنسخة داخلية تحتوي على معلومات إضافية حول مراقبة الوثائق والتعريفات وبعض الإجراءات والمسؤوليات الإدارية الداخلية.

2.3 التدقيق المطلوب

يمتد نشاط مجموعة إي اف چي القابضة من مصر إلى الشرق الأوسط وأفريقيا وآسيا وأوروبا وأمريكا الشمالية، وتلتزم المجموعة بالامتثال للقوانين واللوائح المعمول بها والتي تغطي التأثيرات البيئية وحقوق العمال والقضايا الاجتماعية وحوكمة الشركات على الصعيدين الوطني والعالمي، مما يجعل المجموعة ملتزمة بالإطار القانوني في حالة وجود أي تعارض مع متطلبات هذه السياسة.

تراقب مجموعة إي اف چي القابضة القوانين واللوائح والمعايير الخاصة بالسلطات القضائية في البلدان التي تعمل بها. ويحتفظ قسم الاستدامة والتأثير لدي المجموعة بسجل لجميع متطلبات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة المتعلقة بعمليات المجموعة . كما تقع مسؤولية المراقبة المستمرة للقوانين واللوائح المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة والتي تؤثر على عمليات المجموعة على عاتق مديري الاقسام داخل المجموعة.

3.1 نظرة عامة

انطلاقًا من المكانة المرموقة التي تحظى بها مجموعة إي اف چي القابضة باعتبارها شركة خدمات مالية رائدة ومسئولة، تدرك المجموعة أن العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة تؤثر على الأداء الاستثماري وتجنب المجموعة بعض مخاطر الاستثمار المحتملة. وتؤمن المجموعة بأنه يتوجب على خبراء الاستثمار أن يقوموا بدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن عملياتهم الاستثمارية. يتضمن الملحق هـ من هذه السياسة قائمة لبعض العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تكون محط الفحص والتدقيق من خبراء الاستثمار أثناء قيامهم بتقييم المخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة للاستثمار.

وكما هو معروف ان مجموعة إي اف چي القابضة مؤسسة مالية واستثمارية تضطلع بتقديم باقة متنوعة من الخدمات، فإن دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في المجموعة يختلف بحسب كل قطاع. فقد تم وضع مبادئ توجيهية محددة لقطاعات الاستثمار المباشر، وإدارة الأصول، والترويج وتغطية الاكتتاب، والبحوث، وذلك بسبب التأثير الكبير لهذة العوامل على أنشطة القطاعات المذكورة.

كما هو موضح في القسم 6.2. لم يتم تحديد إرشادات معينة لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة لقطاع الوساطة المالية نظرًا لطبيعة المعاملات والخدمات المقدمة والقدرة المحدودة على التأثير في القرارات المتعلقة بممارسات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ونتائجها. بينما ستقوم مجموعة إي اف چي القابضة بمراقبة تلك الإرشادات كجزء من المراجعة المستمرة لهذه السياسة، للتأكد من أنها تلقي الضوء على المخاطر والفرص المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة والتأكد انها من أفضل الممارسات المتبعة.

3.2 معايير مجموعة إي اف چي القابضة لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة
 

3.2.1 إدارة الاستثمار المباشر

يتعين على قطاع الاستثمار المباشر أن يأخذ في عين الاعتبار المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في جميع مراحل الاستثمار بما في ذلك الفحص الأولي، والفحص النافي للجهالة، وهيكلة المعاملات، واتفاقيات الاستثمار، ومراحل المراقبة والإفصاح.

ومن ثمّ؛ قامت مجموعة إي اف چي القابضة بصياغة أطر عمل المتعلقة بحماية البيئية والاجتماعية والحوكمة للقطاعات المستثمر بها، كما تتميز تلك الأطر بالمرونة حيث تستطيع المجموعة تعديلها للتركيز على اعتبارات أكثر موائمة لتناسب صفقة معينة او استثمار محدد، مما يعزز قدرة المجموعة على تحديد واستنباط الفرص وإدارة المخاطر. تخضع جميع الاستثمارات المحتملة لمراجعة صارمة من خلال مرحلتين.

المرحلة الأولى هي عملية الفرز مقابل معايير الاقصاء (الملحق د). مما يلزم جميع صناديق بعدم الاستثمار في أي نشاط يعتبر غير قانوني بموجب القوانين واللوائح المحلية المعمول بها أو أي نشاط محظور بموجب الاتفاقيات الدولية.

تتضمن المرحلة الثانية تقييم المخاطر المحتملة المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة على جميع الاستثمارات بعد إجراء تقييم للمخاطر في مرحلة الفحص ما قبل الاستثمار. ويعقب ذلك تصنيف المخاطر المحتملة المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بهدف تحديد مستوى الفحص النافي للجهالة وما إذا كانت هناك حاجة إلى موارد خارجية لدعم العملية. وتقتضي المشاريع ذات التصنيف العالي لمخاطر حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة وجود خبراء مستقلين لوضع تقييمات تركز على التأثيرات المحتملة وتوصيات تجنب المخاطر. كما يجب أن تتوافق الموارد مع قائمة الاستبعاد المذكورة في سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تتبناها مجموعة إي اف چي القابضة.

يتعين على خبراء الاستثمار بمجموعة إي اف چي القابضة المبادرة بأطر عمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في الشركات المستثمر فيها من خلال وضع خطط لمعالجة المخاطر وعرض الفرص المتاحة بها. ويجب على فريق عمل الاستثمار المباشر تشجيع الشركات المستثمر فيها على تحسين أداء الاستدامة عند الاقتضاء باستخدام أطر العمل وأنظمة الإدارة كما هو موضح في الملحق ب و ج. كما يتعين عليهم مراقبة الممارسات الخاصة للعوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة وأداء جميع الشركات المستثمر فيها سنويًا. مما يتيح لخبراء الاستثمار تحديد المزيد من مجالات المشاركة وتحسين اداءها ويساعد تمكين فريق عمل الاستثمار المباشر في تطبيق أفضل الممارسات للمحفظة الاستثمارية.

في الحالات الاستثمار التي تكون مساهمة مجموعة إي اف چي القابضة فيها بنسبة قليلة يجب على مديري الصناديق او الاستثمار القيام بتشجع شركات المحفظة على النظر في الأمور المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة قدر الاستطاعة. كما يجب أن تخصص المجموعة جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل عملية الاستثمار، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين.

3.2.2 إدارة الأصول 

تعتقد مجموعة إي اف چي القابضة أن أفضل الممارسات لاستراتيجية الشركة والأعمال هي التركيز الاستباقي على العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، ومن هذا المنطلق، تتقصي المجموعة الأطر التي تتبعها الكيانات الاستثمارية الحالية والمستقبلية بشأن العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة كجزء من التحليل العام للاستثمار المحتمل والتقييم المستمر. وهذا يتماشى مع هدف قطاع إدارة الأصول بالمجموعة لتحقيق زيادة في رأس المال على المدى الطويل وإدارة المخاطر والكشف عن الفرص السلبية بشكل فعال.
يتعين على خبراء الاستثمار في إدارة الأصول بمجموعة إي اف چي القابضة ان يكونوا سباقين في دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن الفحص النافي للجهالة. ينطبق هذا على نهج الاستثمار فيما يتعلق باستكمال المعلومات المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، كما يجب على خبراء الاستثمار تضمين تلك العوامل في تحليلاتهم للبلدان والمناطق والتأكد من دمجها من داخل ملف المخاطر وتقييم الاستثمارات المحتملة.

تعتبر مجموعة إي اف چي القابضة تحليل العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة جزء أساسي في عملية التقييم التي تقوم به المجموعة لجميع القطاعات الاستثمارية لديها، والتي تتضمن بطاقات أداء مخصصة لكل قطاع. ويتم هذا التقييم من خلال جمع المعلومات عن طريق الأبحاث الأولية والتواصل مع الشركات المستثمر بها الحالية أو المحتملة. وتعتبر نتيجة تحليل العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة جزءًا من قرار الاستثمار واو المشاركة في الاستثمار او التصويت بالوكالة.

تخصص مجموعة إي اف چي القابضة جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل عملية الاستثمار، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين. كما يتم تطبيق الفحص السلبي عبر قائمة الاقصاء الواردة فيما يتعلق بجميع الاستثمارات المحتملة (الملحق د).

3.2.3 إدارة الترويج وتغطية الاكتتاب
 
يسعى فريق عمل الترويج وتغطية الاكتتاب إلى مراعاة العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة كلما كان لها تأثير جوهري على الأداء المالي للمعاملات التي يُنصح بها، سواء من جانب الشراء أو البيع؛ لأننا نعتقد أن هذا في مصلحة عملائنا.

تشكل العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة جزءًا من عملية اعرف عميلك التي نقوم بتنفيذها لأي عميل جديد في المقام الأول، والتي تغطي أيضًا الفحص وفقًا للمعايير الاقصاء لمجموعة إي اف چي القابضة (الملحق د).

يستخدم خبراء استثمار الترويج وتغطية الاكتتاب عند تقديم المشورة، إطار عمل يشمل أسئلة هامة وإرشادات مميزة لتحديد وإجراء تقييم الممارسات المادية الخاصة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة على أسس متخصصة لكل قطاع على حدة. تساعد نتائج هذا التقييم في تحديد المخاطر والفرص المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة والتي يتم دمجها في وثائق المعاملات الشاملة. تخصص مجموعة إي اف چي القابضة جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في الخدمات المصرفية الاستثمارية ، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين.

3.2.4 إدارة البحوث

ينفرد قطاع البحوث بمجموعة إي اف چي القابضة بتزويد العملاء بتقارير تحليلية حول الاقتصاد الكلي والأسهم، والمؤشرات السوقية تركيزًا على أسواق الشرق الأوسط وشمال أفريقيا والأسواق المبتدئة. وفي هذا الإطار، يتوجب على فريق البحوث تقديم نظرة عامة حول العوامل والمخاطر المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة للعملاء كلما كان لذلك تأثير على عملية تحليل القرارات أو أداء الشركة المالي أو أداء الأسهم، كما هو موضح في الملحق ه.

تخصص مجموعة إي اف چي القابضة جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في خدمات البحوث، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين.

3.2.5 إي اف چي فاينانس

تُعد إي اف چي فاينانس المنصة الخاصة بالتمويل غير المصرفي لمجموعة إي اف چي القابضة. من خلالها، تقدم الشركة لعملائها محفظة متكاملة من المؤسسات المالية غير المصرفية، والتي تشمل خدمات التخصيم، والتأجير التمويلي، والتمويل متناهي الصغر، والتمويل العقاري، والتأمين، وخدمات الدفع، بالإضافة إلى التمويل الاستهلاكي. وتمتلك إي اف چي فاينانس ثلاث شركات تابعة، وهي: إي اف چي للحلول التمويلية، وتنميه، وڤاليو، والتي تتوفر لها إرشادات خاصة بـالمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة موضحة أدناه.

تمتلك إي اف چي فاينانس أيضًا حصصًا في أربع شركات أخرى: بيتابس، بداية للتمويل العقاري، كاف لتأمينات الحياة (طوكيو مارين فاميلي تكافل سابقاً)، وإي اف چي أي في فينتيك. ومع ذلك، فإن هذه الشركات مستثناة من سياسة المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة الخاصة بمجوعة إي اف چي القابضة لكونها شركات زميلة وليست تابعة.

ينبغي على إي اف چي فاينانس تبني إرشادات المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة الخاصة بمجوعة إي اف چي القابضة عند السعي للاستثمارات التي تقتضي دمج هذه المسائل ضمن عملياتها الاستثمارية. يشمل ذلك ممارسات الإقراض وكذلك دمج هذه المسائل في الاستثمارات المباشرة في الشركات أو الشركات الناشئة، بما في ذلك التكنولوجيا المالية. يجب أن تدرج هذه الإرشادات ضمن السياسات المكتوبة مثل سياسات الائتمان والمخاطر لضمان فحص وتقييم الاستثمارات المحتملة بناءً على المخاطر المادية المتعلقة بالمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة.

يتعين على إي اف چي فاينانس تطبيق الفحص السلبي عبر قائمة الاستبعاد المذكورة في ملحق د لجميع الاستثمارات. كما ينبغي تخصيص الموارد المالية في الخطة السنوية لدعم دمج المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة ضمن خدمات التخصيم والتأجير التمويلي باستخدام وسائل مناسبة مثل تدريب الموظفين وتطويرهم أو الاستعانة بخبراء متخصصين.

3.2.6 إي اف چي للحلول التمويلية

تقدم إي اف چي للحلول التمويلية خدمات التخصيم والتأجير التمويلي، والتي يمكن تخصيصها في حزم مصممة خصيصًا لتلبية احتياجات التمويل الأمثل، مما يوفر موارد ضرورية للاستثمارات المستدامة مثل إدارة النفايات بشكل مستدام والنقل منخفض الانبعاثات.

تماشيًا مع الأهداف الرئيسية للائتمان لدى إي اف چي للحلول التمويلية، يجب على فريق العمل أخذ المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة المادية في الاعتبار عند منح الائتمان بأي شكل كجزء من إدارة المخاطر الفعالة.

يجب أن تتضمن خدمات التخصيم والتأجير التمويلي المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة ضمن النهج والسياسات الائتمانية لضمان دمج معلومات الأداء المستدام بالكامل في عملية اتخاذ قرارات الائتمان. كما يجب تطبيق الفحص السلبي عبر قائمة الاستبعاد المذكورة في ملحق د على جميع الاستثمارات المحتملة. ويجب دمج المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة في عملية الفحص الأولي وتحليلها من قبل المحللين الائتمانيين حيثما كان ذلك مناسبًا.

في خدمات التخصيم، ينبغي أن تأخذ نماذج التصنيف الداخلي للمخاطر في الاعتبار المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة عند تقييم ملفات العملاء المحتملين، مما يمكّن عملية تحليل الائتمان من تحديد مدى ملاءمة المعاملة المقترحة. ويجب أن تتضمن حزمة الموافقة على خدمات التخصيم مذكرة واضحة بشأن مخاطر المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة لتقديمها إلى مختلف المستويات الإدارية للنظر فيها في عملية اتخاذ القرار.

في خدمات التأجير التمويلي، ينبغي دمج المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة ضمن مصفوفة تصنيف الائتمان، مع توضيح المخاطر المادية المتعلقة بها في مذكرة الموافقة لعرضها على المستويات الإدارية المختلفة. كما يجب أن تشمل سياسات إدارة المخاطر المخاطر المتعلقة بالتعرض لعوامل البيئة والمجتمع والحوكمة عند تقييم أصول إي اف چي للحلول التمويلية.

ينبغي تخصيص الموارد المالية في الخطة السنوية لدعم دمج المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة ضمن خدمات التخصيم والتأجير التمويلي باستخدام وسائل مثل تدريب الموظفين أو الاستعانة بخبراء خارجيين.

3.2.7 ڤاليو

يقدم قطاع التمويل الاستهلاكي من خلال ڤاليو، المنصة الرائدة في مجال التكنولوجيا المالية في منطقة الشرق الأوسط وشمال إفريقيا، خدمات تمويل للأفراد لاستخدامات شخصية أو منزلية. ويجب على فريق ڤاليو إدارة المخاطر المتعلقة بالمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة بفعالية، بما في ذلك في سياسات الائتمان والمخاطر الخاصة بهم، بالإضافة إلى ممارسات الإقراض.

ينبغي إدراج المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة المادية في عملية الموافقة على الشركاء التجاريين وفي السياسات العامة للمخاطر والضمانات للمستهلكين لضمان تحديد المخاطر المتأصلة وقياسها ومراقبتها والتحكم فيها بما يتماشى مع سياسة المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة لمجموعة إي اف چي القابضة.

يجب تطبيق الفحص السلبي عبر قائمة الاستبعاد المذكورة في ملحق د على جميع الشركاء التجاريين. كما ينبغي تخصيص الموارد المالية في الخطة السنوية لدعم دمج المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة في عمليات التمويل باستخدام وسائل مثل تدريب الموظفين أو الاستعانة بخبراء متخصصين.

3.2.8 تنميه

تقدم تنميه خدمات التمويل متناهي الصغر لأصحاب المشاريع الصغيرة ومتناهية الصغر من ذوي الدخل المحدود الذين يفتقرون إلى الوصول إلى رأس المال.

نظرًا لحجم العمليات متناهية الصغر والخدمات المقدمة للعملاء، يجب أن تتناسب طريقة التعامل مع المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة وإدارتها مع قدرات وحجم المشروعات الصغيرة والمخاطر المادية المرتبطة بها.

ينبغي دمج مخاطر المسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة في سياسات نظام إدارة المخاطر، بما في ذلك مراجعتها في الإجراءات المطبقة قبل منح القروض، خلال الزيارات الميدانية، وكجزء من مراجعة ومراقبة المخاطر التشغيلية.

يجب تطبيق الفحص السلبي عبر قائمة الاستبعاد المذكورة في ملحق د على جميع الاستثمارات المحتملة. كما ينبغي أن تؤخذ المخاطر المادية المتعلقة بالمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة في الحسبان أثناء مراجعة والموافقة على القروض.

ينبغي تخصيص الموارد المالية في الخطة السنوية لدعم بناء القدرات المتعلقة بالمسائل البيئية والاجتماعية والحوكمة ضمن تنميه باستخدام وسائل مثل تدريب الموظفين أو الاستعانة بخبراء متخصصين.
 

4.1    نظرة عامة

تدرك مجموعة إي اف چي القابضة أن دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن جميع العمليات المؤسسية يُعد ركيزة أساسية لتعزيز خلق القيمة على المدى الطويل وضمان إدارة فعّالة للمخاطر. وتحدد سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة للإدارات المعاونة مجموعة شاملة من الإرشادات والمتطلبات التي يتعين على للإدارات المعاونة الالتزام بها، بما يضمن توافق ممارساتهم مع التوجهات المؤسسية والتزامات المجموعة في هذا المجال.

وتُصمَّم هذه المبادئ ليتم دمجها في منهجيات العمل عبر مختلف للإدارات المعاونة، بما في ذلك إدارات الموارد البشرية، التسويق والاتصالات، الشؤون الإدارية وخدمات المرافق، وتكنولوجيا المعلومات. ويُطلب من كل شريك عمل ترسيخ مبادئ حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في عملياته اليومية من خلال أطر عمل واضحة، وبرامج تدريب إلزامية تُقدَّم سنويًا، وتوقيع الإقرارات الخاصة بالسياسة، إلى جانب التقارير الدورية لأداء الالتزام.

تتضمن هذه المبادئ جوانب المسؤولية البيئية من خلال ترشيد استهلاك الموارد، وتعزيز ممارسات الشراء المستدام، ورفع كفاءة إدارة الطاقة والنفايات. كما تعزّز المسؤولية المجتمعية عبر دعم مبادئ التنوع والإنصاف، والمشاركة المجتمعية، ورفاه الموظفين، والتمكين الرقمي. أما على مستوى الحوكمة، فتركّز الإرشادات على تعزيز الشفافية، والالتزام بمدونات السلوك الخاصة بالحوكمة والمورّدين، والمراجعات السنوية للأداء.

ويلتزم للإدارات المعاونة بالمساهمة في تقارير الاستدامة للمجموعة، ودعم إعداد تقارير البصمة الكربونية وإدارة النفايات، والمواءمة مع المعايير الدولية ذات الصلة، بما في ذلك متطلبات فريق العمل المعني بالإفصاحات المالية المتعلقة بالمناخ ومجلس معايير الاستدامة الدولية. وتمثل هذه الجهود مجتمعة امتدادًا لالتزام مجموعة إي اف چي القابضة بتعزيز أثر مستدام عبر عملياتها ومنظومة شركائها وأصحاب المصلحة. 

4.2    معايير مجموعة إي اف چي القابضة لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

4.2.1    إدارة الموارد البشرية

يتعين على إدارة الموارد البشرية داخل مجموعة إي اف چي القابضة دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن مختلف ممارساتها ووظائفها التشغيلية، بما يتوافق مع مبادئ الاتفاق العالمي للأمم المتحدة. وينبغي أن تنعكس العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في عمليات الاستقطاب والتعيين، والاندماج الوظيفي، وإدارة الأداء، وبرامج التعلم والتطوير، وآليات إعداد التقارير. ولضمان نهج فعّال وموحد في تحديد وإدارة المخاطر والفرص الجوهرية المتعلقة بالاستدامة، مع الحفاظ على المرونة لمعالجة الأولويات الخاصة بكل وظيفة، طوّرت المجموعة الإطار الاستراتيجي للعوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ليكون مرجعًا أساسيًا لفريق الموارد البشرية.

فيما يتعلق بالمسؤولية البيئية، يتولى فريق الموارد البشرية قيادة مبادرات التحول الرقمي وتعزيز كفاءة استخدام الموارد. وعلى الصعيد المشاركة الاجتماعية، يلتزم الفريق بدعم مبادئ التنوع والإنصاف والشمول ورفاه الموظفين عبر مختلف مراحل دورة العمل، إلى جانب الإسهام في جهود المشاركة المجتمعية والتطوع. أما في جانب الحوكمة، فتشمل المسؤوليات الخضوع السنوي لبرامج الامتثال الخاصة بعوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، وإصدار التقارير الدورية للأداء، وضمان الالتزام بسياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة للمجموعة، وسياسة سلوك المورّدين، وسياسة المشاركة المجتمعية.

كذلك تلتزم إدارة الموارد البشرية بدعم التقدم نحو تحقيق أهداف التنمية المستدامة ذات الصلة، على أن يتم متابعة هذه الجهود وتقييمها ضمن الإطار العام لأداء الاستدامة على مستوى المجموعة.

4.2.2    قسم التسويق والاتصالات

يتعين على قسم التسويق والاتصالات في مجموعة إي اف چي القابضة دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن مختلف جوانب عملياته، بما يشمل إدارة الهوية المؤسسية، والتواصل مع أصحاب المصلحة، وتطوير الحملات، وإنتاج المحتوى، والاتصال الداخلي والخارجي، وأنشطة إعداد التقارير. ولضمان تحديد وإدارة المخاطر والفرص الجوهرية ذات الصلة بعوامل البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بكفاءة، مع إتاحة المجال لفريق العمل التركيز على أولوياته الأساسية، وضعت المجموعة الإطار الاستراتيجي لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ليكون مرجعًا وإطارًا توجيهيًا لقسم التسويق والاتصالات.

فيما يتعلق بالمسؤولية البيئية، يعمل فريق التسويق والاتصالات على تعزيز استخدام المواد المستدامة في المطبوعات والمواد التسويقية، ومتابعة نسب المحتوى المعاد تدويره، إلى جانب نشر الوعي بالممارسات المستدامة عبر قنوات الاتصال الداخلية. وعلى الصعيد المشاركة الاجتماعية، يُتوقع من القسم مواءمة وسائل الاتصال مع رؤية وقيم المجموعة والتزاماتها في مجال الاستدامة، ودعم مبادئ التمكين والمساواة بين الجنسين، وتعزيز المبادرات الاجتماعية، والتعاون مع الشركاء الخارجيين في الأنشطة ذات الصلة بالتثقيف المالي وتنمية المجتمع.

أما من منظور الحوكمة، فتشمل المسؤوليات الخضوع السنوي لبرامج الامتثال الخاصة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، وتقديم التقارير الدورية للأداء، والالتزام بسياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة للإدارات المعاونة، وضمان الامتثال سياسة سلوك المورّدين في جميع عمليات الشراء ذات الصلة.

4.2.3    قسم إدارة الشؤون الإدارية وخدمات المرافق

يتعين على إدارة الشؤون الإدارية وخدمات المرافق داخل مجموعة إي اف چي القابضة دمج اعتبارات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن جوهر عملياتها التشغيلية، بما يشمل إدارة الموارد، وكفاءة استهلاك الطاقة، وتقليل النفايات، والصحة والسلامة، وصيانة المرافق، والمشتريات. ولضمان نهج فعّال ومتسق في تحديد وإدارة المخاطر والفرص الجوهرية لعوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، مع الحفاظ على المرونة التشغيلية، وضعت المجموعة الإطار الاستراتيجي لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ليكون موجّهًا رئيسيًا لعمل الإدارة.

فيما يتعلق بالأداء البيئي، يتولى فريق الشؤون الإدارية خدمات المرافق تنفيذ السياسات المتعلقة بإدارة النفايات، وترشيد استهلاك المياه والطاقة، والقضاء على المواد البلاستيكية ذات الاستخدام الواحد. كما يجب على الفريق العمل نحو الحصول على شهادات المباني الخضراء المعترف بها، وتعزيز استخدام الطاقة الشمسية، والمساهمة في الإفصاحات البيئية الرئيسية، بما في ذلك تقارير البصمة الكربونية وإدارة النفايات، بما يتماشى مع معايير الخاصة بالإفصاحات المالية المتعلقة بالمناخ ومجلس معايير الاستدامة الدولية.

وعلى الصعيد المشاركة الاجتماعية، تلتزم الإدارة بدعم بيئة عمل آمنة من خلال متابعة وإدارة حوادث مواقع العمل، وتقديم التدريب على معايير السلامة، وتعزيز رفاه الموظفين ومشاركتهم في مبادرات الاستدامة. أما من منظور الحوكمة، فيتطلب من الفريق الالتزام الكامل بسياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة للإدارات المعاونة، وتقديم تقارير الأداء السنوية، وضمان تدريب الموظفين على ممارسات الاستدامة، ودمج سياسة سلوك المورّدين ضمن جميع عمليات المشتريات.

كما تدعم إدارة الشؤون الإدارية وخدمات المرافق جهود المشاركة المجتمعية بما يتماشى مع مبادئ الاتفاق العالمي للأمم المتحدة وأهداف التنمية المستدامة ذات الصلة.

4.2.4    قسم إدارة تكنولوجيا المعلومات

يتعين على إدارة تكنولوجيا المعلومات داخل مجموعة إي اف چي القابضة دمج اعتبارات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن مختلف مجالات عملها، بما يشمل تصميم الأنظمة، والبنية التحتية الرقمية، وإدارة البيانات، والأمن السيبراني، وتطوير البرمجيات، وإعداد تقارير الاستدامة. وقد وضعت المجموعة الإطار الاستراتيجي لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ليكون مرجعًا لإدارة تكنولوجيا المعلومات، بما يضمن إدارة فعّالة ومتسقة لمخاطر وفرص الاستدامة مع الحفاظ على المرونة التشغيلية.

وفيما يتعلق بالمسؤولية البيئية، يتولى فريق تكنولوجيا المعلومات تنفيذ برامج إعادة تدوير المخلفات الإلكترونية، وإدارة دورة حياة أصول التقنية، واعتماد ممارسات شراء مستدامة، وتحسين كفاءة استخدام الطاقة. كما يلتزم الفريق بتوفير البيانات البيئية الأساسية لدعم إعداد تقارير البصمة الكربونية وتقارير إدارة النفايات، بما يتماشى مع معايير الخاصة بالإفصاحات المالية المتعلقة بالمناخ ومجلس معايير الاستدامة الدولية.

وعلى الصعيد المشاركة الاجتماعية، يساهم فريق تكنولوجيا المعلومات في تعزيز الشمول الرقمي وتمكين المجتمع من خلال برامج تدريب تقنية محلية، ومبادرات رفع الكفاءة الرقمية للموظفين داخل المجموعة. كما يعمل الفريق على تعزيز التعاون مع وحدات الأعمال لتحسين مستوى الخدمات وتجربة أصحاب المصلحة.

أما في جانب الحوكمة، فتشمل المسؤوليات الحفاظ على معايير الخصوصية وحماية البيانات عبر الاختبارات الدورية، وحملات التوعية، ومراجعات الأنظمة، إلى جانب ضمان الالتزام التام بسياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ومدونة سلوك المورّدين. كما يُطلب من الفريق إتمام برامج الامتثال السنوية الخاصة بالاستدامة، وتقديم تقارير دورية توضح أداءه وتقدمه في هذا المجال.
 

ترى مجموعة إي اف چي القابضة أن الشراكة مع المستثمرين هي جانب رئيسي من جوانب دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة حيث أنها تتيح الإدارة الاستباقية لهذه العوامل، هذا من خلال الحوار الداعم والبناء مع هؤلاء المستثمرين لتمكين المجموعة من ممارسة مسؤولياتها وتشجيع تغيير الفكر الاستراتيجي لدي إدارة الشركات المستثمر. كما ان المجموعة تسعى باستمرار إلى ممارسة أعلى معايير الإشراف في جميع أنشطتها الاستثمارية، وبالتالي فإننا نعتمد على أفضل الممارسات المقبولة دوليًا، بما في ذلك توجيهات قانون الإشراف البريطاني (2020).

تثق مجموعة إي اف چي القابضة ان خبراء الاستثمار هم في أفضل من يصلح لفحص عرض معين وتقييم التأثيرات المحتملة للقضايا المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة على قيمة المساهمين على المدى الطويل. كما يتولى خبراء الاستثمار لدي المجموعة عمليات دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل أولويات الاستثمار، مما يسفر عن بطاقات قياس أداء لتلك العوامل وإصدار إرشادات لاستراتيجيات و استثمارات معينة.

اما فيما يتعلق بممارسات التصويت، تتخذ مجموعة إي اف چي القابضة قرار التصويت بمجالس إدارات الشركات التي تستثمر بها بهدف تقليل المخاطر المحتملة للقضايا المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة مع حماية مصالح المستثمرين. كما تشجع المجموعة قطاع الاعمال لديها على تبني تلك الممارسات في التصويت التي تساعد على تقليل المخاطر الاستثمار.

توفر مجموعة إي اف چي القابضة تدريب سنوي لجميع موظفيها على الاستدامة والعوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة. كما توفر المجموعة تدريب إضافي متخصص لخبراء الاستثمار لتركيز على دمج تلك العوامل داخل قطاع الاعمال لديها.

• تهدف مجموعة إي اف چي القابضة أن تكون شفافة في الإفصاح عن ممارسات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بما يتماشى مع مبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسؤول ومتطلبات سوق المال المصري، وسوف تفصح عن المعلومات التالية:
• نبذة عن سياسة مجموعة إي اف چي القابضة لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، والإفصاح عن جهود مجموعة إي اف چي القابضة في مجالات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة من خلال التقارير السنوية للاستدامة لمجموعة إي اف چي القابضة.

الملحق أ: إطار عمل حوكمة سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

كجزء من التزام مجموعة إي اف چي القابضة بدمج العوامل المتعلقة بسياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، فيما يلي ملخص لأطر حوكمة تلك السياسة:

الملحق ب: أطر العمل الملائمة والمستدامة لدمج عوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

فيما يلي نظرة عامة على بعض أطر العمل التي يمكن اعتمادها لتحسين أداء الاستدامة. هذه القائمة استرشاديه فقط وليست شاملة ويتم تحديثها بانتظام من قبل قسم الاستدامة والتأثير داخل مجموعة إي اف چي القابضة.

الملحق ج: أنظمة لدمج وادارة عوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

فيما يلي نظرة عامة على بعض أنظمة الإدارة التي يمكن اعتمادها لتحسين أداء الاستدامة. هذه القائمة استرشاديه فقط وليست شاملة ويتم تحديثها بانتظام من قبل قسم الاستدامة والتأثير داخل مجموعة إي اف چي القابضة.

الملحق د: معايير الاستبعاد

تسعى معايير الاستبعاد لمجموعة إي اف چي القابضة إلى فحص الاستثمارات على ثلاثة مستويات:

1. استبعاد البلد: استبعاد الاستثمار في الشركات المسجلة و / أو التي تجني أكثر من 30٪ من إجمالي الإيرادات من الأنشطة في البلدان التي تخضع لعقوبات، مثل العقوبات الاقتصادية أو المالية أو الحظر التجاري المفروض أو المُدار أو المنفذ من وقت لآخر من قبل واحدة أو أكثر من سلطات العقوبات1،
2. استبعاد الشركة: استبعاد الشركات التي لديها تاريخ من الانتهاكات المستمرة والخطيرة لمبدأ أو أكثر من مبادئ الميثاق العالمي للأمم المتحدة والتي لم تنفذ أي تدابير للحد من المخاطر والانتهاكات. بالنسبة للشركات التي تندرج تحت هذا المعيار، نراجع ممارساتها كجزء من فحص السنوي الخاص بنا وسنسمح بالاستثمار فيها فقط إذا رأينا تقدمًا كبيرًا نحو تصحيح الحالات الأصلية التي استبعدتها في المقام الأول،
3. استبعاد القطاع أو النشاط: استبعاد الاستثمارات في قطاعات معينة بناءً على المخاطر التي تتعلق بعوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة او بمعاييرنا الداخلية كمستثمر مسؤول، يتم استبعاد القطاعات التالية تلقائيًا من نطاق الاستثمار لدينا ما لم يكن هناك سبب ووجيه للاستثمار:

• إنتاج أو توزيع المشروبات الكحولية (5٪) ؛
• إنتاج أو التجارة في أي منتج أو نشاط يعتبر غير قانوني بموجب القوانين أو اللوائح المحلية أو الوطنية المعمول بها أو يخضع للتخلص التدريجي أو الحظر المتفق عليه دوليًا على النحو المحدد في الاتفاقيات والاتفاقيات العالمية مثل:

1. المواد الكيميائية الخطرة والأدوية ومبيدات الآفات والنفايات 2،
2. المواد المستنفذة للأوزون3؛
3. الحياة البرية أو منتجات الحياة البرية4 المهددة بالانقراض أو المحمية؛ و
4. طرق الصيد غير المستدامة مثل الصيد بالصدأ والصيد بالشباك العائمة في البيئة البحرية باستخدام الشباك التي يزيد طولها عن 2.5 كيلومتر؛

• إنتاج أو الاتجار بالأسلحة بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر الذخائر العنقودية والألغام المضادة للأفراد والأسلحة البيولوجية والأسلحة الكيميائية وذخائر اليورانيوم المستنفذ والشظايا التي لا يمكن اكتشافها والأسلحة الحارقة والمسببة للعمى ، والمخصصة أساسًا للأغراض العسكرية ؛
• إنتاج ألياف الأسبستوس غير المربوطة أو استخدامها أو الاتجار بها. لا ينطبق هذا على شراء واستخدام صفائح الأسمنت المصنوعة من الأسبستيوس حيث يكون محتوى الأسبستوس أقل من 20٪ ؛
• إنتاج المواد المشعة أو الاتجار بها5؛ أو
• المقامرة وألعاب الكازينوهات وما يماثلها (5٪)
• ترفيه الكبار بما في ذلك الدعارة والمواد الإباحية.
• تعدين الفحم (30٪)6

الملحق هـ: عوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

تختلف عوامل وقضايا حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بشكل ملحوظ بين مختلف الشركات وقطاعات الاعمال والمناطق الجغرافية. فيما يلي قائمة غير شاملة تستعرض بعض الأمثلة لقضايا حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تأخذها مجموعة إي اف چي القابضة فى الاعتبار عند تقييم الشركات او الاستثمارات محتملة.